《云南省推進企業(yè)上市倍增三年行動方案（2019—2021年）》已經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

云南省人民政府辦公廳

2019年1月15日

云南省推進企業(yè)上市倍增三年行動方案（2019—2021年）

為深入貫徹落實黨的十九大精神，大力推進云南省企業(yè)境內(nèi)外上市工作，充分發(fā)揮資本市場在促進全省經(jīng)濟發(fā)展中的重要作用，制定本方案。

一、明確上市公司三年倍增目標

按照“儲備一批、培育一批、輔導一批、上市一批”的工作路徑，堅持“企業(yè)主動、政府推動、市場拉動、中介聯(lián)動”，以滇中地區(qū)和省屬國有企業(yè)為重點，大力推進企業(yè)上市工作。力爭經(jīng)過3年努力，到2021年，全省上市公司數(shù)量實現(xiàn)翻番，達到70個以上，其中，省屬國有企業(yè)新增上市公司14個以上；昆明市新增10個以上；曲靖市、玉溪市、紅河州、大理州分別新增2個以上；昭通市、保山市、楚雄州、文山州、普洱市、臨滄市分別新增1個以上。推進初創(chuàng)型科技型中小企業(yè)到全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，加快我省區(qū)域性股權(quán)市場運營機構(gòu)組建運營，打造具有區(qū)域特色、品質(zhì)優(yōu)良、競爭力強的資本市場“云南板塊”。（責任單位：各州、市人民政府，省國資委、省地方金融監(jiān)管局、云南證監(jiān)局）

二、精準確定三年上市“金種子”企業(yè)

各州、市人民政府和省國資委圍繞八大重點產(chǎn)業(yè)、打造世界一流“綠色食品”“綠色能源”“健康生活目的地”三張牌、數(shù)字經(jīng)濟等，篩選確定符合國家產(chǎn)業(yè)政策、主營業(yè)務突出、競爭力較強、盈利水平好、有較好上市基礎(chǔ)的企業(yè)，分別編制上市后備企業(yè)資源庫，引導同質(zhì)同產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)加快并購重組；省工業(yè)和信息化廳、省科技廳、省工商聯(lián)等部門和單位要推薦上市后備企業(yè)。省地方金融監(jiān)管局負責匯總各州、市和有關(guān)部門推薦的后備企業(yè)，形成200戶左右的省級后備企業(yè)資源庫，按照實現(xiàn)上市條件和要求優(yōu)中選優(yōu)、動態(tài)管理，精準確定50戶左右重點企業(yè)，作為三年上市“金種子”企業(yè)，集中政策和資金等資源，予以重點扶持、重點推進、重點突破。（責任單位：各州、市人民政府，省地方金融監(jiān)管局、省國資委、省工業(yè)和信息化廳、省科技廳、省工商聯(lián)、云南證監(jiān)局）

三、實施企業(yè)上市財政獎勵補助政策

修訂《云南省資本市場發(fā)展專項資金管理辦法》，進一步加大財政對企業(yè)上市的獎勵力度。對于在上海證券交易所和深圳證券交易所主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)，省財政給予1600萬元獎勵，獎勵按前置原則，分階段撥付，其中，對完成股份制改造且已與證券機構(gòu)簽署有關(guān)協(xié)議的，獎勵300萬元；進入上市輔導備案期獎勵700萬元；申請材料被證監(jiān)會受理獎勵600萬元。對于在上海證券交易所科創(chuàng)板上市的企業(yè)，參照主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市企業(yè)給予獎勵。對于經(jīng)證監(jiān)會批準在境外上市的企業(yè)，成功上市后由省財政給予1600萬元獎勵。對于“借殼”或“買殼”外省上市公司并將注冊地和納稅地遷入我省的企業(yè)，經(jīng)考核，省財政給予1000萬元獎勵。對于在“新三板”和我省區(qū)域性股權(quán)市場掛牌的企業(yè)，省財政分別獎勵100萬元和50萬元。各州、市人民政府要結(jié)合實際加大對企業(yè)上市工作的財政扶持力度。（責任單位：省財政廳、省地方金融監(jiān)管局、云南證監(jiān)局，各州、市人民政府）

四、落實企業(yè)上市稅收優(yōu)惠扶持政策

企業(yè)上市過程中，改制辦理土地、房屋權(quán)屬等固定資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)時，符合條件的按照國家有關(guān)企業(yè)改制重組稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行。在資產(chǎn)重組過程中采取合并、分立、出售、置換等方式，將全部或部分實物資產(chǎn)以及與其有關(guān)聯(lián)的債權(quán)、債務和勞動力一并轉(zhuǎn)讓給其他單位和個人，涉及的貨物、不動產(chǎn)、土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，不征增值稅。企業(yè)開發(fā)新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費用，可在計算企業(yè)所得稅應納稅所得額時依法加計扣除。符合西部大開發(fā)和高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠條件的，減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅?！敖鸱N子”企業(yè)繳納稅款確有困難的，可按照法定程序向稅務機關(guān)提出延期繳納稅款申請，經(jīng)核準后在規(guī)定期限內(nèi)可暫緩繳納有關(guān)稅款?！敖鸱N子”企業(yè)符合國家規(guī)定條件，以未分配利潤、盈余公積、資本公積向個人股東轉(zhuǎn)增股本的，個人股東1次繳納個人所得稅確有困難的，可根據(jù)實際情況自行確定分期繳稅計劃，在不超過5個年度內(nèi)（含）分期繳納，并將有關(guān)資料報主管稅務機關(guān)備案。（責任單位：各州、市人民政府，省稅務局、省財政廳）

五、重點保障企業(yè)上市項目用地需求

對企業(yè)首發(fā)上市募集資金的投資鼓勵類的項目用地，各級政府要優(yōu)先安排用地指標，優(yōu)先辦理項目預審，優(yōu)先項目報批，優(yōu)先項目供地，并及時辦理不動產(chǎn)權(quán)證，實現(xiàn)項目用地重點保障。鼓勵“金種子”企業(yè)對原劃撥方式取得的工業(yè)用地，在股份制改造過程中可以協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式辦理土地使用權(quán)。每新增1個上市公司，省自然資源廳在下一年度建設(shè)用地計劃分解中，給予上市公司所在地政府300畝新增建設(shè)用地計劃指標獎勵（按項目申報）。（責任單位：各州、市人民政府，省自然資源廳）

六、積極做好企業(yè)上市金融綜合服務

引導銀行業(yè)金融機構(gòu)加大對上市后備企業(yè)特別是“金種子”企業(yè)的信貸支持力度，合理確定利率水平和貸款期限。對上市后備企業(yè)票據(jù)承兌、貼現(xiàn)需求給于支持。為上市后備企業(yè)變更銀行結(jié)算賬戶提供便利。支持上市后備企業(yè)特別是“金種子”企業(yè)發(fā)行公司債、企業(yè)債和短期融資券、中期票據(jù)等銀行間市場債務融資工具，通過資產(chǎn)證券化等工具融資。支持政策性融資擔保公司為上市后備企業(yè)融資提供增信服務。鼓勵保險機構(gòu)為上市后備企業(yè)制定一攬子保險計劃，建立保險承保和理賠便捷通道。鼓勵保險資金投資上市后備企業(yè)，參與企業(yè)并購重組和改制上市。引導和支持股權(quán)投資機構(gòu)參與企業(yè)改制上市工作。支持企業(yè)到全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，推進我省區(qū)域性股權(quán)市場建設(shè)，為企業(yè)上市提供堅實的“后備軍”。（責任單位：省地方金融監(jiān)管局、人民銀行昆明中心支行、云南銀保監(jiān)局、云南證監(jiān)局，各州、市人民政府）

七、妥善解決企業(yè)上市歷史遺留問題

各州、市人民政府和省直有關(guān)部門要采取“一企一策”、“一事一議”等辦法，妥善解決“金種子”企業(yè)上市過程中有關(guān)項目審批、土地房產(chǎn)確權(quán)、稅費繳納、環(huán)保、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、產(chǎn)權(quán)確認、證照補辦等歷史遺留問題，以及各類根據(jù)上市條件需要規(guī)范的問題，及時給予政策指導和支持，研究提出具體處理意見，協(xié)助企業(yè)完善有關(guān)手續(xù)，本著尊重歷史和解決問題的態(tài)度，依法予以及時妥善解決。（責任單位：各州、市人民政府，省發(fā)展改革委、省財政廳、省自然資源廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳、省國資委、省市場監(jiān)管局、省稅務局）

八、積極做好企業(yè)上市協(xié)調(diào)服務工作

各州、市人民政府和省直有關(guān)部門要實行企業(yè)上市“綠色通道”，急事快辦，特事特辦，對于登記申請材料齊全、符合法定要求的，有關(guān)部門實行當場登記。對“金種子”企業(yè)上市中涉及的土地、房產(chǎn)、稅務、社保、國資、市場監(jiān)管、生態(tài)環(huán)境、賬戶和項目立項等各項審批、備案事項或者出具有關(guān)證明的，有關(guān)部門收到企業(yè)申請后在法定時限內(nèi)加快辦結(jié)，并在格式和內(nèi)容上盡量滿足申報需求。證明文件過期需重新申請出具的，要簡化企業(yè)申請材料。有關(guān)部門要積極將本系統(tǒng)同一類型的證明文件歸集到一個單位辦理，或采取網(wǎng)上申請等方式為“金種子”企業(yè)提供便利化政務服務。對“金種子”企業(yè)受行政處罰的，有關(guān)部門要依法對該被處罰行為是否屬于重大違法違規(guī)行為進行認定，并出具證明文件。證券公司等中介機構(gòu)就企業(yè)上市有關(guān)事項對有關(guān)部門開展訪談的，有關(guān)部門要予以積極配合。做好向金融機構(gòu)的推介工作，協(xié)調(diào)幫助解決企業(yè)改制上市過程中融資問題，拓寬企業(yè)融資渠道，降低融資成本。積極做好企業(yè)到以香港交易所為重點的境外市場上市宣講、培育和協(xié)調(diào)服務工作，發(fā)揮證券公司等中介機構(gòu)及境外交易所的作用，引導和支持更多符合條件的企業(yè)到香港交易所等境外交易所上市。（責任單位：各州、市人民政府，省發(fā)展改革委、省財政廳、省人力資源社會保障廳、省自然資源廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳、省國資委、省市場監(jiān)管局、省地方金融監(jiān)管局、省稅務局、云南證監(jiān)局）

九、建立“金種子”企業(yè)聯(lián)系機制

對于“金種子”企業(yè)，組建由有關(guān)州、市人民政府領(lǐng)導或省屬國有企業(yè)集團領(lǐng)導負責，有關(guān)部門和專家、中介機構(gòu)參加的工作專班，建立“一對一”聯(lián)系機制。工作專班負責對“金種子”企業(yè)上市進行全程跟蹤服務，研究制定服務方案，會同企業(yè)研究梳理改制上市問題清單，明確企業(yè)上市時間表、路線圖和責任人，倒排時間，細化措施，負責幫助企業(yè)解決上市過程中的困難和問題。（責任單位：各州、市人民政府，省地方金融監(jiān)管局、省國資委、云南證監(jiān)局）

十、切實強化企業(yè)上市工作組織保障

成立省人民政府分管領(lǐng)導為組長、有關(guān)部門參加的推進企業(yè)上市倍增三年行動工作領(lǐng)導小組，高位統(tǒng)籌推進全省企業(yè)上市工作。領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室在省地方金融監(jiān)管局，負責日常工作。各州、市人民政府要把推進企業(yè)上市工作作為“一把手”工程抓好落實，根據(jù)本地實際制定推進企業(yè)上市工作計劃、目標任務和工作措施。加大對州、市人民政府和省直有關(guān)部門推進上市工作的督查，對于不作為、亂作為的，嚴厲問責。強化對擬上市企業(yè)的培育培訓。切實做好企業(yè)上市宣傳工作，引導媒體客觀公正報道企業(yè)上市有關(guān)信息，幫助擬上市企業(yè)做好媒體溝通對接，共同營造良好的輿論環(huán)境。加強與上海證券交易所、深圳證券交易所、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓公司和香港交易所的合作交流。完善金融監(jiān)管機構(gòu)與地方政府溝通協(xié)調(diào)機制，提升風險監(jiān)測預警能力，防控化解重大風險，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。（責任單位：省地方金融監(jiān)管局、省委宣傳部、省政府辦公廳、省國資委、云南證監(jiān)局，各州、市人民政府）